現金休息是...如何計算現金差距

現金流量計劃可以有效地分配預算。 但實際上，由於收入不均衡和違規付款期限往往缺乏資金。 所以有現金差距。 這在任何企業中都是一個不可避免的問題。 但一個協調一致的支付管理系統將有助於它。

精華

現金差距（英文現金差距）暫時不足。 它發生在需要花錢的時候，但沒有計劃的收入。 所有形式的組織都會出現現金問題。 “現金差距”的概念不應與“預算盈餘”混淆。 在第一種情況下，我們正在談論資金的不均衡收入，而在第二種情況下，收入超出支出。

先決條件

現金折扣 - 這是企業的普遍現象。 其出現的原因可以是：

• 短期銀行貸款資源補充;
• 不平均成本
• 提供商品信貸;
• 以折扣銷售商品;
• 快速出售資產。

預防

為控制現金流量，企業擬定現金流量預算（BDDS）和收入，費用（BDR）。 根據這些文件，形成“付款日曆”，其中指明了誰，多少以及何時轉賬。

監管現金差距的另一種方法是監測應收賬款。 您可以嘗試刺激交易對手更快地回報資金，例如為未來購買提供獎金。

給予商品貸款，企業必須：

• 保留與債務人的結算記錄;
• 償債
• 建立正確的貸款限額;
• 對逾期金額進行索賠工作。

但值得一提的是，即使公司保持了明確的 現金 控制制度 ，這 並不意味著不會有現金問題。

短期貸款

為了臨時解決問題，您可以嘗試與供應商談判延期付款。 對手對於與普通客戶的持續合作最感興趣。 一旦獲得經濟援助，企業就不太可能改變供應商。

企業的現金差距可以通過分解來糾正。 銀行只有經過驗證的客戶才能兌現應收賬款，並有較大的折扣（高達25％）。 這種措施更適合需要多種融資來源的大型企業。

為了彌補現金差距，您可以在銀行獲得透支或貸款。 如果帳戶上的開支和現金收取之間的時間將只有幾個小時，那麼最好使用透支。 要收到，您需要提供押金。 發行論文的過程將花費更少的時間。 限額通常不超過過去一個月的收入金額的50％。

學分

此外，為了融資現金流，您可以從銀行獲得正常貸款。 但沒有保證，金額可以很小。 要獲得適當尺寸的貸款並提前，您應遵循簡單的規則：

• 貸款申請應同時提交給幾家銀行。 那麼，首先，你可以分配一般的借款資金需求，其次是在幾家機構中立即獲得積極的信貸記錄。 初學者必須等待更長時間，但重複的治療條款和服務條件可以修改為有利於客戶。
• 現金差距是缺乏現金來滿足當前的需求。 因此，最好不要申請大額貸款（10-15％）。 只有在這種情況下才有可能獲得所需的現金數額。 在這種情況下，現金差距的減少將伴隨著確保貸款（ 商品庫存，財產保險等的估價）和支付未使用的限額（1％的金額）的成本增加。
• 如果可能，作為提供不需要國家註冊的財產的安全，即除房地產之外的任何東西。 如果以這種身份使用操作系統，您應該在登記抵押協議之前嘗試訪問資金。 有些銀行作出讓步。
• 提前處理新的應用程序。 例如，在舊合同結束前的一個月，在同一安全下做出新的合同。 下個月，大部分收益用於償還貸款，目前的所有需求都是以新的貸款資助的。

例子

該企業於2015年8月首次獲得了1000萬盧布的貸款。 保釋處所。 合同規定在同一年的8月和9月兩次支付 - 500萬盧布。 如果是信用額度，則可以在一個月內分期付款。 主要是保持一個月的時間。

9月份，企業又簽訂了同樣的1000萬盧布合同。 在房地的一再承諾下。 但該文件規定，八月份兩項合約的債務總額不得超過一千萬盧布。

因此，共有2份合同金額相同，但條款不同。 8月收到的收入（500萬盧布）全部發放（9月）償還首次貸款。 所有現在的付款都是以新的貸款為代價的。 這樣一種方案確保營運資金的安全。

如何計算現金差距？

以計算為例，讓我們來從事乳製品生產的企業。 星期一購買，每天付款。 以延期付款方式進行銷售5天。 如果債務人違反了付款期限，就會出現現金差距。 星期一發貨價值100萬盧布。 同時，牛奶購買了50萬盧布。 在賬戶支付原材料後，公司剩下10萬盧布。 在前5天，債務人只支付了20萬元，下週沒有什麼可以供應。 現金短缺30萬元。

現金差距的這種簡單計算只有在小型企業才有可能。 在其他情況下，您應該使用公式：

ДС+П - О=ОДС，其中：

• 消耗臭氧層物質是當天的現金餘額;
• DS - 初始賬戶餘額;
• P - 收到錢;
• 關於 - 當天的付款

現金清算是可持續土地管理的負值。 另外，有必要分析剩餘庫存。 也許，不需要新的購買。

稅將等待

現金折扣打破了公司的聲譽，破壞了信貸歷史，阻礙了工作。 特別困難的情況是您必須在支付預算和交易對手之間進行選擇。 一些公司開始應用一個簡單的算法。

向財政部門提交報稅表時，必須在同一天或早一點（增值稅，核電企業單一稅）將資金轉入預算。 但沒有人急於發出付款單。 在“掛”付款被罰款。 但是，有時更為有利於對預算罰款，而不是用另一筆貸款彌補現金差距。

例子

有限公司計算了國家淘汰計劃第二季度的 預付款 額為100萬盧布。 該公司還必須轉交給供應商04.08盧布0.9萬盧布。 8月底，該組織計劃從債務人那裡收到300萬盧布的款項。 在28.07的賬戶上有100萬，我們將計算現金差距：1 + 0 - （1 + 0.9）= - 90萬盧布。 我們來看看企業融資的兩種方式。

選項1

1. 28.07企業提交報稅單，轉賬金額為100萬盧布。
2. 31.07公司貸款100萬盧布。 20％以下1個月; 由於這些資金，她向債務人支付了90萬盧布的債務。
3. 20.08債務人的付款額為300萬盧布。 LLC返還借款資金和利息。

我們計算多付款：20％/ 12 = 1.67％。

要退回的金額：1000 + 1000 x 1.67％= 1016.7萬盧布。

也就是說，多付了16.7萬盧布。

選項2

1. 28.07公司提交聲明，但不退還任何款項。
2. 03.08 LLC向供應商償還了90萬盧布的債務。
3. 20.08收到300萬盧布。 從債務人。
4. 21.08公司向預算轉移金額為100萬盧布。 並應計利息。

計算：

逾期的天數為24.融資率為11％。

處罰金額：（1000×24×11％）/ 300 = 8,8000盧布。

結論：公司有利可圖，預扣稅款。 那麼儲蓄將是7.9萬盧布。